Was ist die Verifactu API?

Die Verifactu API ist eine sichere, zertifizierte Schnittstelle, die es Softwareanwendungen ermöglicht, Verifactu‑Datensätze gemäß den Anforderungen der spanischen Steuerbehörde (AEAT) zu übermitteln und zu verwalten. Über diese API können ERP‑, POS‑ oder PMS‑Systeme steuerrelevante Informationen automatisch erzeugen, validieren und übertragen und so sowohl die gesetzliche Compliance als auch die Datenintegrität sicherstellen.

Wie integriert man Verifactu in die eigene Abrechnungs‑ bzw. Rechnungs‑Software?

Verbindung zur Verifactu API unter Verwendung sicherer Zugangsdaten. Erzeugung der steuerrelevanten Dokumente oder Datensätze innerhalb der Abrechnungssoftware. Automatisches Senden dieser Daten an die API zur Validierung und Übermittlung an die spanische Steuerbehörde. Verarbeitung von Antworten und Statusmeldungen, einschließlich des Abrufs von Belegen und Validierungsnachrichten. Fortlaufende Überwachung, um Compliance und vollständige Rückverfolgbarkeit sicherzustellen.

Müssen alle Unternehmen Verifactu nutzen?

Nicht alle Unternehmen sind verpflichtet, Verifactu zu nutzen. Grundsätzlich müssen jedoch alle Unternehmen und Selbstständigen in Spanien sicherstellen, dass ihre Systeme zur Rechnungsstellung die gesetzlichen Anforderungen der Anti-Fraud Law erfüllen. Dabei gibt es zwei zulässige Modelle: Verifactu (Rechnungsdaten werden automatisch und in nahezu Echtzeit an die AEAT übermittelt) und Non-Verifactu (keine direkte Übermittlung an die AEAT).

Was passiert bei Nicht-Compliance?

Strafen bis zu 150.000 € jährlich für Hersteller und bis zu 50.000 € für Unternehmen. Zudem drohen Reputationsschäden und steuerliche Risiken.

Was ist der Unterschied zwischen Verifactu und Non-Verifactu?

Spanien unterscheidet zwischen zwei Modellen zur Verarbeitung steuerrelevanter Rechnungsdaten: Verifactu und Non-Verifactu. Der zentrale Unterschied liegt in der Übermittlung und Kontrolle der Daten. Bei Verifactu werden Rechnungsdaten automatisch an die spanische Steuerbehörde (AEAT) übermittelt. Bei Non-Verifactu erfolgt keine direkte Übermittlung. Stattdessen bleibt die Verarbeitung im System des Anbieters.

Wie funktioniert die Verifactu API?

Die API übernimmt Belegdaten aus Ihrem ERP oder POS, erstellt automatisch den vorgeschriebenen XML-Datensatz mit Hash-Kette, Zeitstempel und QR-Code und übermittelt ihn in Echtzeit an die AEAT. Anschließend werden die Daten archiviert und sind jederzeit exportierbar.

Sistema Informático de Facturación (SIF) bezeichnet in Spanien Systeme zur Rechnungsstellung, die steuerrelevante Belege erstellen, verarbeiten oder verwalten. Für Softwareanbieter ist entscheidend, ob ihr System als SIF eingestuft wird, da daraus konkrete Anforderungen im Rahmen von Verifactu entstehen.

Gibt es Entwicklerdokumentation für Verifactu?

Ja, die technische Dokumentation ist verfügbar unter efstaDocs.

Ist Verifactu das Gleiche wie E-Invoicing?

Nein. Verifactu ist ein Echtzeit-Kontrollinstrument für die Steuerbehörde. Es ergänzt die geplante elektronische B2B-Rechnung (Ley Crea y Crece).

Verifactu API für Rechnungssysteme in Spanien

Für wen ist die Verifactu API relevant?

Die efsta Verifactu API richtet sich an Softwareanbieter, Integratoren und Klein- und Mittel-Unternehmen, deren Systeme Rechnungen oder steuerrelevante Belegdaten in Spanien erstellen, verarbeiten oder verwalten.

Anbieter von Rechnungssystemen
‍Sistema Informático de Facturación (SIF) bezeichnet Systeme zur Rechnungsstellung in Spanien, die steuerrelevante Belege erstellen, verarbeiten oder verwalten. Dazu zählen insbesondere POS-, ERP- und andere Rechnungssysteme, die künftig die Verifactu-Anforderungen technisch umsetzen müssen.

POS- und Kassensystemanbieter
‍Integrieren Sie Verifactu-Anforderungen direkt in bestehende Verkaufsprozesse und stellen Sie sicher, dass relevante Beleg- und Rechnungsdaten korrekt verarbeitet werden.
ERP-Anbieter
‍Automatisieren Sie die Verarbeitung steuerrelevanter Rechnungsdaten und unterstützen Sie Ihre Kunden bei der Umsetzung spanischer Compliance-Anforderungen.
PMS-Anbieter
‍Ermöglichen Sie Hospitality-Kunden in Spanien eine standardisierte Anbindung an Verifactu-relevante Prozesse.
Systemintegratoren
‍Binden Sie Verifactu effizient in bestehende Systemlandschaften ein und reduzieren Sie den Aufwand bei kundenspezifischen Implementierungen.

Warum Softwareanbieter jetzt handeln sollten

Mit der spanischen Anti-Fraud Law (Law 11/2021) wird die Rechnungsverarbeitung grundlegend neu geregelt. Softwarelösungen rücken dabei in den Fokus der Regulierung, da sie die Integrität, Nachvollziehbarkeit und Manipulationssicherheit von Rechnungsdaten sicherstellen müssen.

Für Unternehmen, die der Körperschaftsteuer unterliegen, gilt die Pflicht ab 1. Januar 2027.
Für alle übrigen Steuerpflichtigen gilt sie ab 1. Juli 2027.

Die spanische Steuerbehörde AEAT (Agencia Estatal de Administración Tributaria) bezeichnet den Zeitraum bis dahin als Testphase zur Anpassung der Systeme.

4 zentrale Anforderungen stehen dabei im Fokus:

Unveränderbarkeit:
Für jede Rechnung wird ein eigener Datensatz erzeugt, der nachträglich nicht verändert oder gelöscht werden darf. Korrekturen oder Stornierungen führen immer zur Erstellung eines neuen Datensatzes.

Rückverfolgbarkeit (Hash-Verkettung)
Jeder Datensatz wird über einen Hash-Wert mit dem vorherigen verknüpft. So entsteht eine manipulationssichere, fortlaufende Historie aller Rechnungen.
Automatische Protokollierung
Alle relevanten Ereignisse wie Erstellung, Änderung oder Stornierung werden automatisch protokolliert. Dadurch entsteht ein vollständiges und nachvollziehbares Event-Log innerhalb des Systems.
Echtzeitübermittlung
‍ Relevante Daten werden beim Erstellen der Rechnung automatisch an die AEAT übermittelt

Für Softwareanbieter bedeutet das:
Systeme zur Rechnungsstellung müssen nicht nur Daten erzeugen, sondern diese auch strukturiert (z. B. als XML-Datensätze), nachvollziehbar und manipulationssicher verarbeiten. Systeme, die die gesetzlichen Vorgaben nicht erfüllen, können zu erheblichen Risiken und Sanktionen führen. Damit wird Compliance zur zentralen Verantwortung in der Softwareentwicklung.

Verifactu API von efsta: Ihre Vorteile

Verifactu-Anforderungen sicher umsetzen

efsta unterstützt Softwareanbieter bei der technischen Umsetzung zentraler Verifactu-Anforderungen und reduziert das Risiko fehleranfälliger Eigenentwicklungen.

Standardisierte Integration

Bestehende POS-, ERP-, PMS- und Rechnungssysteme lassen sich über die efsta Fiscal Middleware anbinden. So bleibt die bestehende Systemarchitektur erhalten.

Validierung und Statusrückmeldungen

Technische Prüfungen und Rückmeldungen unterstützen transparente Prozesse und helfen, Fehler frühzeitig zu erkennen.

Skalierbar für weitere Länderanforderungen

Die efsta Architektur ist darauf ausgelegt, regulatorische Anforderungen in mehreren Ländern über eine standardisierte Schnittstelle abzubilden.

Weniger Entwicklungs- und Wartungsaufwand

efsta übernimmt zentrale technische Anforderungen wie Datensatzverarbeitung, QR-Code, Zeitstempel und Übermittlung. Dadurch sparen Softwareanbieter Zeit und Ressourcen.

Verifactu Integration: So funktioniert es

Die efsta Verifactu API verbindet bestehende POS-, ERP-, PMS- oder Rechnungssysteme mit den spanischen Verifactu-Anforderungen. Rechnungsdaten werden über eine standardisierte Schnittstelle an efsta übermittelt, verarbeitet und für die konforme Weiterverarbeitung vorbereitet. Typischer Integrationsablauf:

1. Rechnungsdaten übermitteln

Das angebundene System sendet steuerrelevante Rechnungs- und Transaktionsdaten an efsta.

2. Daten validieren und strukturieren

efsta verarbeitet die Daten gemäß den spanischen Anforderungen und stellt deren Integrität und Nachvollziehbarkeit sicher.

3. Verifactu-Datensätze erzeugen

Die Lösung unterstützt die Erstellung Verifactu-relevanter Datensätze, inklusive technischer Anforderungen wie Umwandlung in das XML-Format, QR-Code, Datenintegrität und Nachvollziehbarkeit.

4. Übermittlung vorbereiten

Die relevanten Informationen werden für die Übermittlung an die spanische Steuerbehörde AEAT vorbereitet.

5. Status zurückgeben

Das Quellsystem erhält technische Rückmeldungen und kann diese im eigenen Prozess weiterverarbeiten.

6. Skalierbar erweitern

Über die efsta unified API können perspektivisch weitere Länderanforderungen integriert werden.

Verifactu ist nicht nur eine regulatorische Anforderung, sondern Teil eines europaweiten Trends hin zu Echtzeit-Reporting und digitaler Steuerkontrolle

Warum efsta?

efsta unterstützt Unternehmen, Softwareanbieter und Integratoren bei der Umsetzung länderspezifischer Fiskalisierungs- und Compliance-Anforderungen. Unsere Lösungen sind für komplexe Systemlandschaften, internationale Rollouts und technische Integrationen in bestehende POS-, ERP- und PMS-Systeme ausgelegt.

Erfahrung in der internationalen Fiskalisierung

efsta unterstützt Unternehmen bei Fiskalisierungsanforderungen in 17 europäischen Ländern.

Eine Schnittstelle für mehrere Länder

Die efsta Unified API ermöglicht eine standardisierte Integration für unterschiedliche regulatorische Anforderungen.

Für Softwareanbieter und Integratoren entwickelt

Unsere Lösungen sind darauf ausgelegt, sich in bestehende Systeme und technische Prozesse einzufügen.

Technische Dokumentation und Projektunterstützung

Entwicklungsteams erhalten Zugriff auf efstaDocs und werden bei der technischen Umsetzung unterstützt.

Zertifizierte Prozesse

efsta ist nach ISO 27001 und ISO 9001 zertifiziert.